一、对有效发挥基层央行内审作用的思考（论文文献综述）
魏茹[1]（2020）在《新时代基层央行内审在组织治理中的作用研究》文中研究说明本文基于IIA有效风险管理和控制中的三道防线原理,简析基层央行内部治理格局,总结基层央行内审在组织治理中的地位与作用及其影响因素,对有效发挥内审职能作用提出点滴建议。
任纯[2]（2020）在《风险导向内部审计在人民银行Y市中心支行的应用分析》文中研究表明随着金融全球化趋势的进一步加深,金融风险也在不断加剧,中国人民银行是我国的中央银行,处于国家金融的核心。人民银行的职责是保证国家货币政策的正确制定和执行,完善中央银行宏观调控体系,维护金融稳定。但在履职过程中也面临着许多不确定因素和风险隐患。如果内部控制不完善、制度落实不到位、业务操作不规范、监督检查流于形式等,就会诱发内控风险,甚至影响人民银行履职成效。而传统的审计方式难以适应时代的发展,不能很好的度量金融体系内存在的系统性风险,需要有新的审计方法与之相适应。风险导向审计是一种全新的审计模式,该模式将审计重心前移,对风险的辨识、分析和评价贯穿于审计工作始终,有效发挥了“预防、保健和控制”的功能,无论是推动人民银行内审工作发展,还是提高人民银行风险管理水平,人民银行内部审计中引入风险导向审计都是十分必要的。本文首先进行国内外风险导向审计研究成果的综述,在梳理现有研究结论的基础上进行风险导向内部审计作用的阐明,并简要分析了内部审计的基础理论,然后探讨了人民银行体系引入风险导向内部审计的必要性。本文重点探讨风险导向内部审计在Y市中心支行的应用案例,介绍了Y市中心支行内部审计现状,分析了Y市中心支行履职过程中面临的各类风险隐患,并结合剩余风险评估模型进行该支行83个业务领域展开风险评估,以定性判断、定量分析的方式进行该支行的具体风险情况,进而制定审计核心内容以及具体的审计计划。最后分析对基层行实施风险导向内部审计中面临的内部审计环境不完善、风险管理协调方式落后、从业人员专业素质匮乏、信息化程度低等问题进行分析。从优化环境、培养专业人才队伍、筹建内审信息资料库、改进审计方法和手段等方面提出针对性建议。通过本文的研究,对于基层人民银行内部审计机制的完善具有引导作用,对于其风险管理能力的提升具有理论参考价值。
王雪妍[3]（2020）在《风险导向内部审计模式在基层央行的应用研究 ——以QZ市支行信息安全管理为例》文中研究说明中国人民银行在2013年内部审计工作转型会议上提出:风险导向是内部审计的逻辑起点,风险引导审计、审计关注风险是审计工作性质和规律的要求。随着信息技术的广泛应用,人民银行业务处理方式也发生着深刻的变化,对信息系统的依赖性越来越高。信息安全管理问题是人民银行采用先进科技带来的长期问题。目前,我国人民银行的风险导向内部审计模式已经基本确立,但针对信息安全管理这一审计课题的应用还不够深入。因此,发现信息安全潜在的风险点,采用风险导向审计模式开展信息安全管理审计,一方面能够最大程度防范基层央行信息安全风险,确保各项业务安全、稳定、高效运行;另一方面能够节约审计成本,提高审计效率和质量,增加内部审计的组织价值。本文按照“理论分析-现状剖析-案例研究-路径完善”的研究范式,结合信息安全管理和风险导向内部审计的相关理论,以风险导向为切入点,对基层央行信息安全风险管理体系进行研究。在分析评价基层央行信息安全管理内部审计现状与主要问题的基础上,结合基层人民银行某市支行信息安全管理风险导向内部审计的案例,剖析其风险评估体系,采用静态与动态数据监督评价方法、定性和定量信息分析方法,对该市支行的信息安全风险进行综合评估,旨在全面识别重大风险,提高审计效率和效果。同时,深入分析其审计过程和方法中存在的薄弱环节和安全隐患,并对其审计经验进行总结。最后,本文依据案例审计经验,从风险管控意识、风险评估模型、信息数据库建设、内部审计职责、内审人才建设和支行文化建设这六个方面提出完善基层央行信息安全管理风险导向内部审计模式的路径,希望能给其他支行提供充分借鉴和有益建议。
章遐[4]（2019）在《基层央行内部审计成果运用的思考》文中进行了进一步梳理在从严治党的背景下,严格的政治纪律和内部管理对内部审计工作提出了新的更高的要求。基于此,以基层央行为例,针对促进内部审计成果运用进行初步探讨。
张二远[5]（2019）在《人民银行XY市中支一线员工绩效考核体系研究》文中研究表明中国人民银行简称人民银行或人行,是我国央行,为国务院下属组织部门,负责国家经济金融的监测与调控,其履职成效的重要性不言而喻。近年来,随着提高基层央行履职绩效与其一线员工自身能力不匹配两者间矛盾的逐渐凸显,如何建立科学合理、公正有效的绩效考核体系,强化基层行一线员工的绩效考核,挖掘其潜能、提高其工作效率,从而建设素质过硬的干部队伍,切实促进基层行高效履职,维护地方经济稳健发展,成为我国央行面临的一个重要研究课题。本文以人行XY地市中支为例,采用提出问题——分析问题——提出对策建议的研究思路逐层展开。首先,在对绩效考核相关理论、方法及其研究现状进行分析阐述的基础上,通过综合使用个人访谈和问卷调查等方法,介绍XY中支一线员工绩效考核体系现状,列举绩效考核体系存在的主要问题,总结问题造成的不良影响,并进一步剖析一线员工绩效考核体系存在问题的产生原因;其次,文章结合国内外较为成熟的绩效考核实践经验和研究理论,提出XY中支一线员工绩效考核体系的改进方案;最后,为确保新的绩效考核体系得以贯彻执行,文章提出了相关实施方案及保障措施建议。通过分析研究,文章旨在构建与XY中支一线员工相适宜的绩效考核体系,并使该考核体系更具实践性和操作性,从而更有利于绩效考核激励作用的发挥,调动XY中支一线员工工作热情,提高工作效率,提升XY中支履职尽责工作绩效,更好服务地方金融经济,并以期为基层人行绩效考核研究提供有益参考。
秦璇[6]（2019）在《人民银行CZ市中心支行内部控制改进研究》文中研究指明人民银行各级机构坚持“从严治行,内控先行”的指导方针,从改善内控环境、加大培训力度等方面推进内部控制建设工作。在中国经济深入发展进程中,人行发挥着日益重要的作用,但不断变化的内外部环境也给履职带来了风险,如何提高内控工作质效始终是人行尤其是基层人行一个现实而紧迫的任务。人民银行CZ市中心支行作为一个基层央行,在贯彻执行总行方针政策的前提下,结合工作实际,建立了涉及各项业务和内部管理的内控制度,但是受制于履职环境和履职内容的不断变化,CZ市中支在践行央行职责的过程中也面临着各种风险,现有的内控建设依然存在认识不到位、组织体系欠科学、内容更新滞后、人员素质不高等问题,这些问题严重影响了CZ市中支履职质量,本文通过采取实地调研、文献查阅、问卷调查等多种方法,结合COSO理论框架,对当前内部控制的现状进行全面分析,并在现状分析的基础上,从风险防范的视角,在COSO内部控制框架五要素基础上加入了“风险应对”要素,揭示了CZ市中支现有内控体系下存在的员工风险意识薄弱、内控制度缺乏系统性、内控活动执行力低等问题和背后的原因,最后从问题和原因出发,考虑风险导向,对CZ市中支现有的内部控制提出针对性的改进建议,为保证建议的实施,还对改进实施提出保障。本论文以人民银行CZ市中心支行为研究对象,理论联系实际,将内部控制思想与风险管理理念运用到问题分析、原因分析和提出建议上,探讨了基层央行如何改进内部控制建设工作,具有十分重要的理论和现实意义,其它类似机构也可以从本论文获得一定启发。
刘瑞芬[7]（2019）在《基于内审新规对内审部门在推动基层央行治理中的作用研究》文中研究说明本文主要分析了内部审计服务央行治理的现状及存在的问题,并提出推动基层央行治理的建议。
裴晓凤[8]（2018）在《基于基层央行治理导向内部审计理论与实现模式研究》文中进行了进一步梳理本文从管理控制、组织治理和内部审计的关系分析入手,提出构建基层央行治理导向内审模式是有效发挥内审职能,促进组织战略实现和价值增值的关键。指出加快基层央行治理导向内审模式构建,是破解当前内审转型发展问题的唯一出路,并就基层央行治理导向内审模式构建的理论与实现进行研究。
徐芬[9]（2018）在《应对基层央行内审工作新挑战的思考》文中研究说明近年来,基层央行内审履职的内外部环境发生了深刻变化,对内审工作提出了更高的要求。本文从国家严管形势、内审新任务不断出现、内审结果更受重视、人民银行回归省分行体制等方面分析了内审工作面临的新挑战,并提出强化内审的预防作用、提高内审队伍素质、提高审计质量、强化内审协调服务作用等应对措施。
苏子顺[10]（2018）在《对新形势下基层央行内审部门职能定位及职能发挥的思考》文中进行了进一步梳理继十九大之后,近日,习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上再次强调,审计部门要树立"四个意识",要加大对党中央重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计,加大对经济社会运行中各类风险隐患揭示力度。新形势下,党中央对审计工作更加重视,并提出了更高的高求;作为基层央行的内审部门,要发挥好内审职能,首先要对内审职能进行精准定位,并要对内审职能发挥途径进行积极探索。
二、对有效发挥基层央行内审作用的思考（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、对有效发挥基层央行内审作用的思考（论文提纲范文）
（1）新时代基层央行内审在组织治理中的作用研究（论文提纲范文）
| 一、基层央行内部治理格局 |
| 二、基层央行内审在组织治理中的地位与作用 |
| 1. 提示风险，发挥评估和防范作用。 |
| 2. 揭示问题，发挥检查和确认作用。 |
| 3. 提出建议，发挥改善和追责作用。 |
| 4. 沟通信息，发挥报告和反馈作用。 |
| 5. 监督进展，发挥维护和增加价值作用。 |
| 三、基层央行内审职能作用发挥的影响因素 |
| 1. 县级机构三道防线职责交织，同级监督乏力。 |
| 2. 咨询服务方式单一，确认服务资源有限。 |
| 3. 内审制度尚不健全，内部管控存在缺陷。 |
| 4. 审计程序执行不到位，审计质量问题多样化。 |
| 四、充分发挥基层央行内审在组织治理作用的几点建议 |
| 1. 健全组织治理机制，加强党委对内审工作的领导。 |
| 2. 改革县级支行内设结构，联动发挥内审第三道防线作用。 |
| 3. 优化内审队伍结构，推进正规化、专业化和职业化建设。 |
| 4. 建立健全内审制度，提升内审工作质效。 |
| 5. 利用专题培训和信息交流载体，拓宽咨询服务方式。 |
| 6. 用好现有审计手段和方式，做好技术普及和信息共享工作。 |
（2）风险导向内部审计在人民银行Y市中心支行的应用分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的与意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 现实意义 |
| 1.3 国内外研究综述 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.3.3 国内外研究评述 |
| 1.4 研究的思路与方法 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 第2章 风险导向内部审计理论 |
| 2.1 风险导向内部审计概念 |
| 2.2 风险导向内部审计特征和优势 |
| 2.2.1 风险导向内部审计的特征 |
| 2.2.2 风险导向内部审计的优势 |
| 2.3 风险导向内部审计程序 |
| 2.3.1 审计计划阶段 |
| 2.3.2 审计实施阶段 |
| 2.3.3 审计报告阶段 |
| 2.4 风险导向内部审计与人民银行风险管理 |
| 2.4.1 人民银行引入风险导向审计的必要性 |
| 2.4.2 人民银行实施风险导向审计的主要内容 |
| 第3章 风险导向内部审计在Y市中心支行的应用 |
| 3.1 Y市中心支行基本情况介绍 |
| 3.2 Y市中心支行内部审计现状 |
| 3.2.1 Y市中心支行内部审计职责与人员现状 |
| 3.2.2 Y市中心支行内部审计工作方式和程序 |
| 3.3 Y市中心支行风险评估模型应用 |
| 3.3.1 确定风险评估对象 |
| 3.3.2 固有风险评估 |
| 3.3.3 内部控制有效性评估 |
| 3.4 Y市中心支行风险评估结果应用 |
| 3.4.1 风险水平分析 |
| 3.4.2 风险类别分布情况分析 |
| 3.4.3 综合运用风险评估成果 |
| 第4章 Y市中心支行风险导向内部审计实施中存在的问题及完善建议 |
| 4.1 Y市中心支行风险导向内部审计实施中存在的问题 |
| 4.1.1 内控审计环境不够完善,风险管理意识薄弱 |
| 4.1.2 难以获得完整准确的审计信息,风险管理协调方式有待改进 |
| 4.1.3 内审人员综合素质不能适应风险导向审计的实施 |
| 4.1.4 内审方式方法滞后于风险导向审计的信息化趋势 |
| 4.2 完善Y市中心支行风险导向内部审计的对策和建议 |
| 4.2.1 优化环境,营造良好的风险导向审计工作氛围 |
| 4.2.2 筹建内审信息资料库,进一步增加协调能力 |
| 4.2.3 优化素质,改善内审人才队伍的专业结构 |
| 4.2.4 推广计算机辅助审计,提高审计效率 |
| 第5章 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（3）风险导向内部审计模式在基层央行的应用研究 ——以QZ市支行信息安全管理为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景与意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 研究内容与方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第三节 本文的创新点 |
| 第二章 概念界定与文献综述 |
| 第一节 概念界定与相关理论 |
| 一、风险导向内部审计 |
| 二、信息安全管理 |
| 第二节 文献综述 |
| 一、风险导向内部审计 |
| 二、信息安全管理 |
| 三、信息安全管理内部审计 |
| 四、文献述评 |
| 第三章 我国基层央行的信息安全风险管理体系研究 |
| 第一节 基层央行操作风险 |
| 第二节 基层央行信息安全风险 |
| 一、信息安全风险评估 |
| 二、基层央行信息安全风险评估模型的构建 |
| 第四章 基层央行信息安全管理风险导向内部审计的现状及问题研究 |
| 第一节 基层央行信息安全管理的内部审计现状 |
| 第二节 基层央行信息安全管理内部审计工作中的主要问题及原因分析 |
| 一、信息系统本身的风险 |
| 二、内部控制层面的风险 |
| 三、执行审计过程的风险 |
| 第五章 基层央行信息安全管理的风险导向内部审计案例研究 |
| 第一节 案例背景 |
| 第二节 QZ市支行风险评估体系 |
| 一、非现场审计评估机制 |
| 二、内控风险等级评估机制 |
| 第三节 审计过程和方法 |
| 一、系统分析识别固有风险 |
| 二、现场检查评价控制风险 |
| 三、建立模型计算剩余风险 |
| 第四节 审计发现问题 |
| 第五节 审计成效 |
| 第六章 完善基层央行信息安全管理风险导向内部审计模式的路径 |
| 第一节 增强支行各部门风险管控意识 |
| 第二节 逐步建设地方特色内控文化 |
| 第三节 循序渐进构建信息风险数据库 |
| 第四节 努力实现各方良性互动 |
| 第五节 增强风险评估的科学性 |
| 第六节 打造信息与审计知识兼备的内审人才队伍 |
| 研究结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）基层央行内部审计成果运用的思考（论文提纲范文）
| 一、强化内审成果运用是加强内部管理和实现内审价值的客观要求 |
| 二、基层央行内审成果运用存在的问题 |
| 三、加强基层央行内审成果运用的思考 |
| （一）做好内控宣传引导，为内审成果运用营造良好的环境 |
| （二）提升内审工作质量，打牢内审成果运用基础 |
| （三）落实问题整改，建立责任追究制度 |
| （四）加强审计分析，提升成果运用价值 |
| （五）建立内审成果运用协调机制，搭建内审信息共享平台 |
| （六）建立内审成果运用激励机制，提升成果运用效果 |
（5）人民银行XY市中支一线员工绩效考核体系研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 导论 |
| 1.1 选题背景与研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究思路及方法 |
| 1.2.1 研究思路 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 研究内容 |
| 第二章 绩效考核相关理论与研究综述 |
| 2.1 绩效考核相关概念 |
| 2.2 绩效考核研究的理论基础 |
| 2.2.1 激励理论 |
| 2.2.2 绩效目标管理理论 |
| 2.3 绩效考核主要方法 |
| 2.3.1 关键绩效指标法(KPI,Key Performance Indicator) |
| 2.3.2 层次分析法(AHP,The analytic Hierarchy Process) |
| 2.3.3 关键事件法(CIM,Critical Incident Method) |
| 2.4 研究综述 |
| 2.4.1 国外研究综述 |
| 2.4.2 国内研究综述 |
| 第三章 XY中支一线员工绩效考核现状分析 |
| 3.1 XY中支基本情况简介 |
| 3.1.1 XY中支组织结构 |
| 3.1.2 XY中支一线员工基本情况 |
| 3.2 XY中支一线员工绩效考核体系现状 |
| 3.2.1 考核目的和考核管理办法 |
| 3.2.2 考核主体及其职责 |
| 3.2.3 考核方法及程序 |
| 3.2.4 考核内容及结果应用 |
| 3.3 XY中支一线员工绩效考核体系存在问题 |
| 3.3.1 调查问卷设计 |
| 3.3.2 绩效考核存在问题 |
| 3.4 XY中支一线员工绩效考核造成的不良影响 |
| 3.4.1 考核主客体权责不清,考核意识淡薄 |
| 3.4.2 员工努力方向不明确,考核结果说服力不强 |
| 3.4.3 考核认识出现偏差,甚至出现抵触情绪 |
| 3.4.4 工作积极性降低,失落感倍增 |
| 3.4.5 激励作用严重削弱,奖优罚劣不明显 |
| 3.5 绩效考核存在问题的原因分析 |
| 3.5.1 受传统人事管理理念影响 |
| 3.5.2 考核主体重视程度不够且受“三个效应”影响 |
| 3.5.3 考核激励制度不完善 |
| 3.5.4 考核监督机制缺失 |
| 第四章 XY中支一线员工绩效考核体系的改进方案 |
| 4.1 XY中支一线员工绩效考核体系改进思路 |
| 4.2 XY中支一线员工绩效考核体系的具体设计 |
| 4.2.1 一线员工绩效考核指标设置 |
| 4.2.2 一线员工绩效考核指标权重分配 |
| 4.2.3 考核周期 |
| 4.2.4 考核主体 |
| 4.2.5 考核方法 |
| 4.2.6 考核反馈与实施 |
| 第五章 XY中支一线员工绩效考核的基本实施方案及保障措施 |
| 5.1 XY中支一线员工绩效考核体系的实施方案 |
| 5.1.1 实施目标与原则 |
| 5.1.2 考核明确事项 |
| 5.1.3 实施步骤 |
| 5.1.4 考核结果应用 |
| 5.2 XY中支一线员工绩效考核体系的实施保障措施 |
| 5.2.1 组织保障 |
| 5.2.2 制度保障 |
| 5.2.3 经费保障 |
| 5.2.4 文化保障 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 本文做出的结论 |
| 6.2 需进一步研究的问题 |
| 参考文献 |
| 附录:XY中支一线员工绩效考核情况访谈提纲和问卷调查表 |
| 致谢 |
（6）人民银行CZ市中心支行内部控制改进研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究的背景及意义 |
| 1.1.1 研究的背景 |
| 1.1.2 研究的意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 关于内部控制演变过程的研究 |
| 1.2.2 关于内部控制评价的研究 |
| 1.2.3 关于央行内部控制的研究 |
| 1.2.4 简评 |
| 1.3 研究思路与研究方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 内部控制改进研究的理论分析 |
| 2.1 内部控制的理论基础 |
| 2.1.1 系统论 |
| 2.1.2 控制论 |
| 2.1.3 委托代理理论 |
| 2.1.4 风险管理理论 |
| 2.2 内部控制与风险管理的关系 |
| 2.2.1 活动表现和方向不一致 |
| 2.2.2 强调在变化中不断发展 |
| 2.2.3 追求一致的最终目标 |
| 2.3 风险导向的内部控制体系 |
| 2.3.1 风险导向的内部控制目标 |
| 2.3.2 风险导向的内部控制主体 |
| 2.3.3 风险导向的内部控制对象 |
| 2.3.4 风险导向的内部控制要素 |
| 第3章 人行CZ市中支内部控制现状 |
| 3.1 CZ市中心支行概况 |
| 3.1.1 CZ市中心支行简介 |
| 3.1.2 CZ市中支人员组织结构 |
| 3.2 CZ市中支内部控制现状 |
| 3.2.1 内部控制环境现状 |
| 3.2.2 风险识别与评估现状 |
| 3.2.3 控制措施现状 |
| 3.2.4 信息交流与反馈现状 |
| 3.2.5 监督与评价现状 |
| 3.2.6 风险应对现状 |
| 第4章 基于风险防范的内部控制问题分析 |
| 4.1 内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 员工未遵守风险内控规定 |
| 4.1.2 内控制度和风控系统参考性不强 |
| 4.1.3 登记簿管理和文书撰写过于随意 |
| 4.1.4 科室间未及时获取检查与整改信息 |
| 4.1.5 监督检查效果与预期差距大 |
| 4.1.6 免于行政处罚判断缺少论证 |
| 4.2 内部控制存在问题的原因分析 |
| 4.2.1 未建立有效的风险导向内控环境 |
| 4.2.2 风险识别与评估手段存在不足 |
| 4.2.3 内部控制活动执行力低 |
| 4.2.4 部门间沟通与反馈渠道不畅 |
| 4.2.5 内控监督检查独立性不强 |
| 4.2.6 缺乏应对风险的科学方法 |
| 第5章 人行CZ市中支内部控制的改进建议 |
| 5.1 营造有效的风险导向内控环境 |
| 5.1.1 全面提高人员风险管理意识 |
| 5.1.2 建立科学高效的内控责任组织 |
| 5.2 健全风险识别与评估手段 |
| 5.2.1 制定系统连续的内控制度 |
| 5.2.2 设计合理的内控风险测评系统 |
| 5.3 提升内部控制活动执行能力 |
| 5.3.1 严格各项业务审批手续 |
| 5.3.2 加强履职培训提高内控人员专业素质 |
| 5.3.3 打造标准窗口提高服务质量 |
| 5.4 畅通沟通与反馈渠道 |
| 5.4.1 搭建部门间沟通反馈平台 |
| 5.4.2 完善单位信息综合共享系统 |
| 5.5 提升内控监督检查独立性 |
| 5.5.1 优化内部监督检查流程 |
| 5.5.2 引进外部机构开展检查 |
| 5.6 多措并举科学应对风险 |
| 5.6.1 落实“一岗双责”自查检查并重 |
| 5.6.2 严格督办可疑违规线索 |
| 5.6.3 整体联动应对风险个案 |
| 第6章 内部控制改进实施的保障 |
| 6.1 主要保障措施 |
| 6.1.1 完善招聘考核晋升机制 |
| 6.1.2 搭建基础平台建设 |
| 6.1.3 保证物资技术供给 |
| 6.2 改进预期效果展望 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）基于内审新规对内审部门在推动基层央行治理中的作用研究（论文提纲范文）
| 一、理论综述 |
| 1.内部审计的概念 |
| 2.内部审计的职能 |
| 3.央行治理的概念 |
| 二、内部审计在央行治理中的作用 |
| 1.监督评价, 发挥保健医师的作用 |
| 2.建议咨询, 发挥参谋助手作用 |
| 3.风险管理, 发挥预警防范作用 |
| 三、内部审计服务央行治理的现状及存在的问题 |
| 1.内部审计在央行治理结构中独立性不足 |
| 2.内审的内向服务性尚未完全体现 |
| 3.单一的审计方式制约了审计职能的发挥 |
| 4.审计成果运用不充分 |
| 四、内部审计推动基层央行治理的建议 |
| 1.提高对内部审计的认知度, 提升内审地位 |
| 2.强化服务治理理念, 发挥内审职能 |
| 3.拓展内审职业边界, 丰富审计方式 |
| 4.促进审计成果转化, 加强审计成果运用 |
（8）基于基层央行治理导向内部审计理论与实现模式研究（论文提纲范文）
| 一、现代内部审计的发展与基层央行治理导向内部审计的内涵 |
| (一) 以组织治理为导向的审计模式为内部审计发挥其在风险管理和内部控制中的价值增值作用提供了最佳的路径 |
| (二) 基层央行治理导向内部审计定义及内涵 |
| 二、基层央行内部审计转型发展中面临的现状和存在的问题 |
| (一) 基层央行风险文化有缺失 |
| (二) 服务组织价值增长的审计的核心审计理念没有完全形成 |
| (三) 内审转型成果转化运用难以取得实效 |
| (四) 内审人员素质与内审转型的要求有差距 |
| 三、经济新常态的基层央行治理导向内部审计的构建理论与实现 |
| (一) 以建设风险文化为核心, 不断优化基层央行治理导向内部审计的环境基础 |
| (二) 以服务组织治理为内部审计目标, 着力培育和造就组织永续持久的风险控制能力 |
| (三) 以内部控制和风险管理审计为主线, 着力优化资源配置与利用 |
| (四) 以内部审计工作管理创新为推手, 着力推动内审全面转型升级与提质, 提升基层央行组织治理执行力 |
| (五) 以建设一支具备战略管理能力的基层央行内部审计队伍为抓手, 提高内部审计服务组织治理的水平 |
（10）对新形势下基层央行内审部门职能定位及职能发挥的思考（论文提纲范文）
| 一、基层央行内审职能现状分析 |
| (一) 基层央行内审职能现状 |
| (二) 基层央行内审职能与《规定》职责的差异性分析 |
| 1. 内审目标的差异性 |
| 2. 内审职能的差异性 |
| 3. 成果运用的差异性 |
| 二、基层央行内审职能定位构想 |
| (一) 强化内审建议咨询职能 |
| (二) 强化重大政策措施贯彻等监督职能 |
| (三) 强化促进内审成果运用职能 |
| (四) 突出内审核心职能发挥 |
| 三、基层央行内审职能发挥保障 |
| (一) 牢固树立政治意识, 强化管理理念 |
| (二) 牢固树立大局意识, 强化服务理念 |
| (三) 牢固树立核心意识, 强化担当理念 |
| (四) 牢固树立看齐意识, 强化创优理念 |
四、对有效发挥基层央行内审作用的思考（论文参考文献）
- [1]新时代基层央行内审在组织治理中的作用研究[J]. 魏茹. 审计与理财, 2020(12)
- [2]风险导向内部审计在人民银行Y市中心支行的应用分析[D]. 任纯. 阜阳师范大学, 2020(07)
- [3]风险导向内部审计模式在基层央行的应用研究 ——以QZ市支行信息安全管理为例[D]. 王雪妍. 浙江工商大学, 2020(05)
- [4]基层央行内部审计成果运用的思考[J]. 章遐. 经济研究导刊, 2019(36)
- [5]人民银行XY市中支一线员工绩效考核体系研究[D]. 张二远. 西北大学, 2019(04)
- [6]人民银行CZ市中心支行内部控制改进研究[D]. 秦璇. 湖南大学, 2019(07)
- [7]基于内审新规对内审部门在推动基层央行治理中的作用研究[J]. 刘瑞芬. 绿色财会, 2019(03)
- [8]基于基层央行治理导向内部审计理论与实现模式研究[J]. 裴晓凤. 金融经济, 2018(22)
- [9]应对基层央行内审工作新挑战的思考[J]. 徐芬. 时代金融, 2018(32)
- [10]对新形势下基层央行内审部门职能定位及职能发挥的思考[J]. 苏子顺. 智库时代, 2018(42)