一、《杜绝内患——企业内部控制系统分析》（论文文献综述）
黄璇,梁超云,庞婵,黄湘倚,车盆[1]（2021）在《大数据时代下企业内控建设的新思路探析》文中研究说明随着近些年科技技术的飞跃发展,大数据技术在新时代的浪潮中崭露头角,不同国家的企业甚至政府机关都十分看重此项技术,其信息渠道来源广,信息量巨大这一特点有助于企业的蓬勃发展。当企业拥有运行的必要与次要条件后,最迫切需要的就是内部管控以及外部信息上的加持,（内部控制的完善程度影响着企业运行的效率,若企业内部控制完善,企业能够创造更高更具有期待性的收益,而外部信息例如客户需求、高新技术研究方向发展、市场变动情况的信息因素等与内部信息相对应）一个好的内部控制管理能有效提高企业运行的效率,为企业创造更高的收益,而外部信息的来源,如客户需求、高新技术研究方向发展、市场变动情况的信息因素等,这些零碎而价值量巨大的信息皆可通过大数据平台的数据收集分析在企业内部实现可视化,通过此技术,企业将会得到质的飞跃。
李卫国[2]（2020）在《徐州国信某项目精装房精细化管理研究》文中研究指明随着我国市场经济的飞速发展,房地产业也进入了快车道,刚开始以毛坯房交付为主逐步发展到精装修交付,并且得到相当一部分购房者的青睐。但是我国精装修市场起步晚,新建小区批量精装修房交付的质量受到一定的挑战。主要原因是精装修行业入门门槛较低,没有成熟稳定的施工队伍,施工工人大多凭借经验进行施工,他们的水平参差不齐,团队的管理能力和水平跟不上市场的需求等原因,使得装修效果很难保证,因此交付的精装修房业主不满意或者装修完成有出现返工的现象也是层出不穷。从而导致业主的投诉量有增无减,严重影响企业的声誉。因此我们需要优化精装修市场,提升精装修质量,提高客户满意度成为精装修行业当下亟待解决的问题。本文主要是从如何提升精装修精细化管理入手来探讨摸索精装修项目的管理经验,为批量精装修的管理提供基础资料。通过徐州国信某项目精装修案例的分析探究精装修项目精细化管理的方法。主要内容有包括:（1）通过参考文献了解精装修项目精细化管理的国内外研究现状,通过总结归纳精装修项目存在的不足之处来说明加强精装修项目管理进行的必要性,从而提出问题,进一步探究精装修项目精细化管理的重点与难点,归纳实施精细化管理的方法。（2）通过对具体精装修项目人员管理、材料管理、施工技术管理、施工质量管理四个方面着手分析目前精装修项目精细化管理存在的问题,进行过程管理的分析得出精装修项目精细化管理的思路和经验。（3）精装修项目在实施过程中借助于BIM技术,通过分析BIM技术的应用给精装修项目精细化管理在实施过程中带来的帮助,得出进一步加强精装修项目精细化管理的新方法、新思路。
陶洁[3]（2013）在《FMEA模型在苏康公司风险控制中的应用研究》文中研究表明在全球日益激烈竞争的环境下,企业面临的各种风险越来越多,由此引发的损失规模也越来越大,从而促使了企业对风险控制方面给予高度的关注。近年来,国内外大型企业纷纷提出风险控制导向的内控建设理念,这是适应时代发展的必然要求,已经成为全球企业管理变革的大趋势,很多国外企业也出现了优秀案例可以予以借鉴和学习,企业如何进行有效的内部控制是企业在整个风险控制过程中的一个重要内容。内部控制作为企业生产经营活动的自我调节和自我约束的内在机制,是现代企业的重要手段,形同虚设的内部控制可以毁掉一个企业,而有效的内部控制可以把一个企业推向成功。全文以美国COSO组织内部控制整体框架理论为指导并通过介绍本人参与的苏康公司风险控制体系设计的过程,把内控的理论知识联系到风险控制的实际案例中去深度理解,然后再结合本公司的生产运营现状,从财务角度揭示实际工作中遇到的问题和公司面临的风险,利用FMEA模型给予较为客观的风险分析以及提出相应的对策与措施。本文首先阐述了企业风险控制的重要性,紧接着对苏康公司开展全面内部控制工作予以描述和分析,从而由点到面提出了 FMEA模型对于防范与化解企业经营风险的实际作用。本文的现实意义在于提示企业管理者,风险虽然无处不在,但是我们可以利用科学的手段去预测风险并确定优先等级,从而实施内控手段利用现有资源来避免风险,防患于未然,防患于事前,防患于事情的全过程—即企业内控。
曾汇萍[4]（2017）在《A招标代理公司风险控制缺陷及对策研究》文中认为自《中华人民共和国招标投标法》颁布实行后,国内招标投标业务范围逐渐扩大、招标投标当事人交流互动日益频繁、招标投标市场发展日渐繁荣,通过招标方式购买资源和服务已经成为公共交易领域的主流。在此政策背景下,招标代理公司作为依法登记注册从事货物、工程及服务项目招标采购代理业务的中介组织犹如雨后春笋般涌现,在规范政府采购行为、促进市场公平竞争方面作出巨大的贡献。但目前我国已注册的招标代理公司,在经营规模、管理水平、专业人才、代理质量、职业道德,尤其是风险控制设计方面存在着很大差异,导致部分招标代理公司在竞争激烈的市场环境中处于劣势地位。本文在分析研究招标代理公司所处政策环境、行业发展特征的基础上,以A招标代理公司的具体项目为例,借鉴COSO在风险管理方面的理论框架,深入分析A招标代理公司在风险控制方面的缺陷,并提出相应的改进对策,以求达到强化风险控制能力、实现业绩提升和高效管理的目的。本文内容共分六个部分。第一部分,绪论,追溯了国外及国内招投标制度从探索到成熟的历程,提出了研究内容与思路、研究手段与预计创新。第二部分,文献综述,从招标代理公司的风险表现、风控体系构建及COSO框架在风险控制中的运用三个方面对相关文献进行了整理分析。第三部分,招标代理公司风险特征及风险控制要求,介绍了招标代理公司风险特征、风险因素及风险控制的基本要求。第四部分,A招标代理公司风险控制缺陷分析,以A公司为例对招标代理公司风险控制问题进行了具体分析。第五部分,招标代理公司风险控制的改进对策,针对案例分析得出的缺陷,提出相应的改进对策。第六部分,研究结论与未来展望,总结了本文的主要研究心得,思考了研究不足之处,并对未来的研究作了展望。
辛彩春[5]（2017）在《TA石油销售公司内部控制体系优化研究》文中认为内部控制是企业经营过程中自我调节、自我约束的内在机制,贯穿于经营活动的各个环节。内部控制是企业开展经营管理活动的前提和基础,是企业健康、稳健、持续发展的有力保障。一方面,我国政府有关部门对内部控制的重视程度越来越高,相继出台了《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》,通过规范的强制推行,从外部推动企业内部控制的发展;另一方面,企业内部也存在加强内部监管、健康持续发展的需要。因此,在顺应外部监管和内部发展的需求的大势下,如何建立和优化有效的内部控制体系已经成为现代企业面临的刻不容缓的课题。本文在国内外研究现状的基础上,以TA石油销售公司为例,阐述了内部控制的内涵、要素、目标、环节以及分类,进而详细阐述了TA石油销售公司的业务特点和内部控制现状,指出内部控制存在制度建设不完善、机制缺乏有效监督、风险管理意识薄弱以及风险管理框架缺失、企业内控系统与其风险管理没有有效结合等问题。产生问题的原因包括:内部控制认识不足、员工缺乏责任意识和风险意识、组织机构的设置不合理以及缺少统一的企业文化。从而优化了TA石油销售公司的内部控制体系框架,并基于COSO框架从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督等5个方面构建了TA石油销售公司内部控制体系,利用模糊综合评价建立了TA石油销售公司的内部控制效果评价模型,提出了TA石油销售公司内部控制体系实施的保障措施。
乔璐[6]（2017）在《G公司内部控制的现状及其改善分析》文中指出随着经济的飞速发展,我国很多企业在发展的初级阶段抓住了机遇,很快完成了资本的第一次积累开始第二次甚至第三次的创业突破,但随着各行各业竞争的越演越烈,物价的飞涨,企业成本增加,行业的利润的增涨不再是产品销售所决定的,而是靠企业的内部控制决定的,只有企业做好了内部控制,企业才有足够的竞争空间。本文拟采用规范研究和案例研究相结合的手法,主要分为以下五个部分。第一部分是绪论章节,主要介绍本文的研究背景和研究意义,使用的研究方法主要有文献研究法,对国内和国外的研究文献做一个整体综述,在本文分析之前,对学术前辈的研究成果有一定的了解。第二部分是内部控制的基础理论,主要从内部控制的定义,原则及框架入手,在对内部控制理论进行整理之后,例举了内部控制演进的五个阶段。第三部分,采用规范研究和案例研究相结合的手法,从内部控制的五大基本要素入手,结合G公司的内部控制现状,得出G公司作为大型上市公司,在内控规范和指引的指导下对企业内部控制活动的设计和开展,以及这些活动对于其形成一套有效的治理模式起到的促进作用。总结值得借鉴的经验,同时也指出G公司内部控制中的不足。第四部分,针对第三部分存在的问题提出相对应的改善建议,促进G公司的内部控制管理优化。第五部分,为总结章。对本文写作过程和结论进行总结,对内部控制的发展作了合理展望。完善和加强内部控制是提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展,维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益的重要手段,《企业内部控制基本规范》为国内企业提供了一个内部控制的标准。而如何运用内部控制理论对现实中的企业进行内部控制的评价和完善,企业自身又如何根据实际情况设计和完善内部控制制度,如何让内部控制制度理论和企业实践融合并相互促进发展是本文研究的方向。
高昌原[7]（2017）在《ZY集团内部审计信息系统应用研究》文中指出内部审计是企业治理的组成部分,在企业经营过程中占重要地位。尤其对于子公司众多的集团企业来说,内部审计更是完善企业治理的一把利刃。它站在集团公司的视角,采用科学规范的方法,对集团相关的风险管理、控制和治理进行评估和改进,同时对内部审计跨层级进行多维度的监督,以确保集团目标得以实现。然而传统针对会计及附属于会计系统的内部审计,已经难以满足集团的需求。随着内部审计重要性的提高及信息技术的发展,企业从自身特点出发,建立属于自己的内部审计系统也逐渐提上日程。在内部审计基础理论和风险管理与控制理论的基础下,本文重点对ZY集团的审计信息系统进行介绍和分析,探索在信息化背景下如何将信息系统应用于内部审计工作。在本文中,首先介绍了研究背景和意义,并且对国内外文献综述做了相关总结,重点阐述了内部审计信息系统在国内外的发展流程和作用演变。然后对内部审计信息系统的相关概念、特点、内容以及应用意义等进行梳理。接着,介绍分析ZY集团审计系统的章节,该章节对ZY集团的审计流程系统和ZY集团的审计综合管理平台都进行的详细的介绍。同时,对ZY集团的内部审计信息系统应用进行研究,分析其系统的功效,指出不足。最后是对ZY集团审计系统的建议,重点给出针对以上问题的参考意见,总结研究结果,提出相关研究展望。本文的创新点在于,现今关于内部审计和信息化的论文层出不穷,但是将两者结合分析的论文不多,深入探讨的案例研究则更少。ZY集团主体业务较多,同时混业经营的集团公司是现在资本市场的一种新型经济体,而在混业集团的内部审计工作中如何应用独立审计系统也有待深入研究。
徐淑芳[8]（2017）在《油气开采服务企业存货内部控制研究 ——以HY公司为例》文中认为随着中国经济与世界经济的联系越来越密切,中国企业的发展亟需转变传统的管理方式,学习先进的管理方法。存货作为企业资产的重要组成部分,对企业的发展有着重要的影响。存货过多占用企业资金,降低企业盈利能力,存货供应不足影响企业正常的生产经营,同时如果存货的储存保管不当,也会造成物资贬值,减少企业利润,甚至造成亏损。所以存货管理的好坏直接影响到企业的营运资金和相应的经营成果。为了保证存货的安全完整,合理确定存货的持有量,降低存货损毁灭失风险,提高存货的运营效率,及时发现并纠正存货管理过程中存在的问题,降低存货采购、运输及保管等成本,保证企业生产经营健康、持续、稳步发展,对存货进行科学合理的内部控制显得尤为重要。我国油气开采服务企业的发展也是随着世界经济形势的好坏有起有落,在企业应对自身发展环境不断变化的同时,加强企业内部控制成为必然趋势。HY公司作为中国典型的油气开采服务私人企业,其在存货管理工作上存在的问题具有一定的代表性。HY公司在过去的生产经营中制定了一整套内部控制手册,其中包含存货内部控制方面的控制措施,但是并没有建立有效的内部控制环境,无法将内部控制工作落实到位;对存货管理设计的内部控制措施,依然存在不足之处,不能有效形成内部控制体系;内部控制制度的执行缺乏有效的监督。这些问题都会影响到企业的经营效率和盈利空间,如果不加以改善将会变成企业发展的障碍。因此,油气开采服务企业应该根据自身所处行业特点及企业发展的需要,开展有效的存货内部控制工作,促进企业存货运营效率的提升,从而增强企业的竞争力,保证企业健康稳定发展。本文以存货管理及内部控制相关理论基础为依据,参考国内外大量研究文献,以HY公司为例,通过管理现状及资料分析,探讨其在存货内部控制工作上存在的问题,从实际角度出发提出整体改善企业存货内部控制的措施,通过将PDCA循环和目标管理（MBO,Management by Objective）的绩效评价方法纳入内部控制工作,督促内部控制工作的落地,形成有效的存货内部控制体系。
曾祯[9]（2016）在《民营企业内部控制体系构建研究 ——以C公司为例》文中指出市场经济体制改革以来,民营企业在我国呈现出迅猛发展的态势,逐渐成为国民经济发展不可忽视的一部分,为提升就业率、促进市场经平稳发展做出了巨大的贡献。内部控制是保证组织职责平衡并高效运转的一种制度安排。内控制度设置失败会导致一个企业内部的利益冲突和逆向选择行为的产生,最终会导致企业经营失败。民营企业作为我国经济发展中一只新生的经济力量,在管理制度建设的合理性和规范性方面角质国有企业有很大差距,因内部控制制度设计缺陷和运作时效而导致企业经营失败的例子时有发生。2010年4月,国内经济五部门（审计署、财政部、保监会、证监会、银监会）共同发布了《企业内部控制配套指引》,对于内部控制体系的构建从多个方面给与了指导性的意见和建议,主要包括内容、程序、识别、评估等。然而,这些政策规定主要是针对大型国有企业和上市公司而制定和实施的,民营企业内部控制及其评价存在的特殊问题没有得到足够的重视,也没有针对民营企业存在的特殊内部问题提出专门的指导意见。因此有必要针对民营企业内部控制体系构建过程中存在的特殊问题展开研究。本文依据国内外内部控制的理论,以及现有的有关内部控制的政策、法规和准则,分析不同经济环境下民营企业的内部控制和管理现状,为我国民营企业内部控制体系的建立提供一定的参考思路和建议,以期全面提高我国民营企业的经营管理水平。本文的研究思路及主要内容如下:第一,根据我国民营企业的现实情况,提出构建民营企业内部控制体系的目标及基本思路;第二,回顾和分析国内外相关研究文献,提出我国民营企业内部控制体系构建应解决的重点和难点问题;第三,以民营企业C公司为案例,采用问卷调查的形式,并采用因素分析法来解析我国民营企业内部控制体系存在的主要问题,并分析造成这种问题的原因;第四,从治理结构和运营特征两个方面对民营企业内部控制体系的构建进行了分析,进而提出相关要求。第五,依据内部控制构建的基础理论,在前人分析的基础上,结合我国现有的相关的政策法规和民营企业自身特点,对于民营企业的内部控制体系的构建给与了一定的思路,并在此基础上进行了策略的具体落地实施。
尹东[10]（2016）在《代理人理论与财务监督》文中提出当今时代,社会经济结构最为显着的特点是:管理和所有权相互分离。以企业为例,盈利所有者是股东,但这些股东一般情况下都不会参与公司的管理和运作,因此,就产生了代理人。一般而言,代理人指的是直接管理公司事物并且具有专业能力,能够让公司正常发展的一类人。作为利益最终接收方和利益的直接创造者,代理人和股东之间必然存在统一与差异,差异的形成,使得委托人（股东）和代理人之间不可避免地出现财务监督的必要。因此,如何处理委托人和代理人之间的利益关系对企业发展来讲尤为重要。本文从委托—代理关系（委托——代理关系的概念、委托人—代理人的利益关系、产生委托—代理理论关系的原因、委托—代理关系失效的原因）;委托人与代理人之间的目标差异;委托人和代理人的契约漏洞;财务监督机制;什么是财务监督;主要监督机制;基于委托代理理论的财务监督的本质;财务监督机制的不完全性等方面对代理人理论与财务监督进行简要分析。但仅仅只是有效地处理委托代理问题和简单的财务监督机制是完全不够的,因此,本文从全局出发,多角度、全面性地探讨如何有效处理委托代理问题以及这些问题出现的原因。
二、《杜绝内患——企业内部控制系统分析》（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、《杜绝内患——企业内部控制系统分析》（论文提纲范文）
（1）大数据时代下企业内控建设的新思路探析（论文提纲范文）
| 1 大数据研究背景 |
| 2 当前的企业内控仍存在的部分问题 |
| 2.1 财务控制层面 |
| 2.2 销售控制层面 |
| 2.3 员工监督控制层面 |
| 2.4 企业数据安全存在的问题 |
| 3 现有的较成熟的技术手段已经可以开始解决上面的问题 |
| 3.1 财务层面解决方案 |
| 3.2 销售控制层面 |
| 3.3 员工监督层面 |
| 4 大数据整体运用展望 |
（2）徐州国信某项目精装房精细化管理研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.4 主要研究内容及方法 |
| 2 相关理论 |
| 2.1 精细化管理的理论 |
| 2.2 精装修项目中现代化信息技术的应用 |
| 2.3 本章小结 |
| 3 徐州国信精装修项目精细化管理模式的构建 |
| 3.1 项目概述 |
| 3.2 精装修项目精细化管理的主体-对象-问题分析 |
| 3.3 基于BIM的精装修项目精细化管理模型——“BIM-LC屋” |
| 3.4 本章小结 |
| 4 徐州国信精装修项目精细化设计管理 |
| 4.1 精装修项目装修定位 |
| 4.2 运用限额设计控制装修标准 |
| 4.3 运用价值工程确定户型设计方案 |
| 4.4 本章小结 |
| 5 徐州国信精装修项目精细化施工管理 |
| 5.1 精装修过程精细化装修材料管理 |
| 5.2 精装修过程精细化质量控制管理 |
| 5.3 精装修过程精细化成本管理 |
| 5.4 精装修过程精细化进度管理 |
| 5.5 本章小结 |
| 6 徐州国信精装修项目精细化管理评价 |
| 6.1 徐州国信某项目精装房精细化管理评价程序 |
| 6.2 三轮徐州国信某项目精装房精细化管理评价结果汇总分析 |
| 6.3 本章小结 |
| 7 结论 |
| 参考文献 |
| 作者简历 |
| 学位论文数据集 |
（3）FMEA模型在苏康公司风险控制中的应用研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景 |
| 第二节 研究意义 |
| 第三节 内容和框架 |
| 第二章 文献与理论综述 |
| 第一节 内部控制框架 |
| 第二节 风险控制理论 |
| 第三节 FMEA模型在风险控制中的作用 |
| 第三章 苏康公司的风险控制体系和内部控制框架 |
| 第一节 苏康公司风险控制体系 |
| 第二节 苏康公司的内部控制框架内容 |
| 第四章 FMEA模型在苏康公司风险控制中的应用设计 |
| 第一节 FMEA模型实施步骤 |
| 第二节 FMEA模型关键业务流程设计 |
| 第五章 FMEA模型在苏康公司风险控制中的应用案例 |
| 第一节 流动资金管理 |
| 第二节 供应链管理 |
| 第三节 全面预算管理 |
| 第六章 总结 |
| 参考文献 |
| 校期间发表的论文 |
| 致谢 |
（4）A招标代理公司风险控制缺陷及对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容与思路 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究思路 |
| 1.3 研究方法与创新 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 主要创新 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 招标代理公司的风险表现 |
| 2.2 招标代理公司风控体系的构建 |
| 2.3 COSO框架在风险控制中的运用 |
| 3 招标代理公司风险特征及风险控制要求 |
| 3.1 招投标、招标代理及招标代理公司 |
| 3.1.1 招投标 |
| 3.1.2 招标代理 |
| 3.1.3 招标代理公司 |
| 3.2 招标代理公司的风险特征 |
| 3.2.1 利益牵涉面广 |
| 3.2.2 贯穿全流程 |
| 3.2.3 不确定性因素多 |
| 3.3 招标代理公司的风险因素 |
| 3.3.1 政策法规因素 |
| 3.3.2 行业因素 |
| 3.3.3 业务不确定因素 |
| 3.3.4 招标从业者因素 |
| 3.4 招标代理公司风险控制的基本要求 |
| 3.4.1 目标导向要求 |
| 3.4.2 防患未然要求 |
| 3.4.3 例外管理要求 |
| 3.4.4 人本控制要求 |
| 3.4.5 严密监控要求。 |
| 4 A招标代理公司风险控制缺陷案例分析 |
| 4.1 A公司简述 |
| 4.1.1 历史沿革 |
| 4.1.2 业绩规模 |
| 4.1.3 人员场所 |
| 4.2 案例回顾 |
| 4.2.1 项目概况 |
| 4.2.2 招标过程 |
| 4.2.3 评标办法 |
| 4.2.4 项目结果 |
| 4.3 A公司风险控制缺陷分析 |
| 4.3.1 控制环境缺陷 |
| 4.3.2 风险评估缺陷 |
| 4.3.3 控制活动缺陷 |
| 4.3.4 信息与沟通缺陷 |
| 4.3.5 内部监督缺陷 |
| 5 招标代理公司风险控制的改进对策 |
| 5.1 形成全员参与的风控环境 |
| 5.1.1 优化项目管理体制 |
| 5.1.2 全面提高风控人员的素质 |
| 5.2 构建科学的风险评估机制 |
| 5.2.1 引入评审质量评价模型 |
| 5.2.2 进行全流程风险评级 |
| 5.3 制定规范的风险控制程序 |
| 5.3.1 提高项目承接质量 |
| 5.3.2 招标文件编制信息化 |
| 5.3.3 巧用函数计算价格分 |
| 5.4 设立快捷的风控信息沟通渠道 |
| 5.4.1 建立分级分类供应商库 |
| 5.4.2 做好异议和投诉处理工作 |
| 5.4.3 做好档案管理 |
| 5.5 建立完善的风控监管制度 |
| 5.5.1 内部监管与外部监督相结合 |
| 5.5.2 加强监督主体多元化 |
| 5.5.3 构建科学的绩效考核评价体系 |
| 6 研究结论与未来展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足与未来展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）TA石油销售公司内部控制体系优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 前言 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 技术路线 |
| 第2章 企业内部控制的理论基础 |
| 2.1 内部控制的内涵和要素 |
| 2.1.1 内部控制的内涵 |
| 2.1.2 内部控制的要素 |
| 2.2 销售企业内部控制的环节和分类 |
| 2.2.1 销售企业内部控制的目标 |
| 2.2.2 销售企业内部控制的环节 |
| 2.2.3 销售企业内部控制的分类 |
| 第3章 TA石油销售公司内部控制存在的问题及原因分析 |
| 3.1 TA石油销售公司的发展概况 |
| 3.1.1 TA石油销售公司概况 |
| 3.1.2 TA石油销售公司组织结构 |
| 3.2 TA石油销售公司业务特点和内部控制现状 |
| 3.2.1 TA石油销售公司业务特点 |
| 3.2.2 TA石油销售公司内部控制现状 |
| 3.3 TA石油销售公司内部控制存在的问题分析 |
| 3.3.1 内部控制制度建设不完善 |
| 3.3.2 内部控制机制缺乏有效监督 |
| 3.3.3 风险管理框架缺失 |
| 3.3.4 企业内控系统与其风险管理没有有效结合 |
| 3.4 TA石油销售公司内部控制存在问题的原因分析 |
| 3.4.1 内部控制认识不足 |
| 3.4.2 员工缺乏责任意识和风险意识 |
| 3.4.3 组织机构的设置不合理 |
| 3.4.4 缺少统一的企业文化 |
| 第4章 COSO框架下TA石油销售公司内部控制体系优化 |
| 4.1 TA石油销售公司内部控制的总体COSO框架 |
| 4.2 基于COSO框架的TA石油销售公司内部控制体系 |
| 4.2.1 控制环境 |
| 4.2.2 风险评估 |
| 4.2.3 控制活动 |
| 4.2.4 信息与沟通 |
| 4.2.5 监督 |
| 4.3 TA石油销售公司内部控制效果评价 |
| 4.3.1 评价指标选择的原则 |
| 4.3.2 内部评价指标体系建立 |
| 4.3.3 内部控制效果评价模型 |
| 第5章 TA石油销售公司内部控制体系保障措施 |
| 5.1 改善内部控制环境 |
| 5.1.1 做实“股东会、董事会、监事会” |
| 5.1.2 加强企业文化建设 |
| 5.2 加强内部控制的风险评估 |
| 5.2.1 提高管理层风险意识 |
| 5.2.2 提高风险评估的水平 |
| 5.3 提高控制活动水平 |
| 5.3.1 推行全面预算管理 |
| 5.3.2 建立有效的奖惩机制 |
| 5.4 实施信息化建设,提高沟通效率 |
| 5.5 加大内部监控力度 |
| 第6章 结论 |
| 参考文献 |
| 攻读硕士学位期间取得的学术成果 |
| 致谢 |
（6）G公司内部控制的现状及其改善分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献研究综述 |
| 1.2.2 国内文献研究综述 |
| 1.2.3 文献评析 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.3.1 以规范研究、应用研究为主 |
| 1.3.2 主要研究步骤和方法 |
| 第2章 内部控制的基础理论 |
| 2.1 内部控制的定义、原则及框架 |
| 2.1.1 内部控制的定义 |
| 2.1.2 内部控制的原则 |
| 2.1.3 内部控制的框架 |
| 2.2 内部控制的演变 |
| 2.2.1 内部牵制阶段 |
| 2.2.2 内部控制阶段 |
| 2.2.3 管理控制和会计控制阶段 |
| 2.2.4 内部控制结构阶段 |
| 2.2.5 内部控制整体框架 |
| 2.2.6 企业内部控制的新发展——企业风险管理框架 |
| 第3章 G公司的内部控制案例研究 |
| 3.1 G公司概况介绍 |
| 3.2 G公司发展战略 |
| 3.3 G公司内部控制现状及评价 |
| 3.3.1 控制环境 |
| 3.3.2 风险评估 |
| 3.3.3 控制活动 |
| 3.3.4 信息与沟通 |
| 3.3.5 内部监督 |
| 3.4 G公司内部控制现状总结 |
| 3.4.1 借鉴意义 |
| 3.4.2 不足之处 |
| 第4章 G公司内部控制有关建议 |
| 4.1 加强对投资项目的管理 |
| 4.1.1 建立科学投资决策机制 |
| 4.1.2 对投资项目加强跟踪、评估 |
| 4.2 加强采购环节的监督 |
| 4.2.1 加强供应商评估中的评估依据管理,严格执行供货比例 |
| 4.2.2 解决独家供货 |
| 4.2.3 加强采购定价管理和委外业务结算管理 |
| 4.3 开展全面预算管理 |
| 4.3.1 全面预算管理体系总体设计框架 |
| 4.3.2 全面预算管理的执行与控制 |
| 4.4 加强存货资产管理 |
| 4.5 加强信息沟通的渠道建设 |
| 结论 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（7）ZY集团内部审计信息系统应用研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究方法及主要内容 |
| 1.4 创新及不足 |
| 2 集团内部审计信息系统概念界定及概述 |
| 2.1 集团内部审计信息系统的相关概念 |
| 2.2 集团内部审计信息系统的特点 |
| 2.3 集团内部审计信息系统的内容和目标 |
| 2.4 集团应用内部审计信息系统的意义 |
| 3 ZY集团内部审计信息系统案例分析 |
| 3.1 ZY集团背景简介 |
| 3.1.1 ZY集团业务背景 |
| 3.1.2 ZY集团内部审计的业务现状 |
| 3.2 ZY集团内部审计信息系统的应用现状 |
| 3.2.1 内部审计信息系统的功能结构 |
| 3.2.2 内部审计信息系统在业务流程的应用 |
| 3.2.3 内审信息系统权限要点 |
| 3.3 ZY集团内部审计信息系统应用的成效 |
| 3.3.1 保证了内部审计工作的规范性 |
| 3.3.2 规避了部分审计风险 |
| 3.3.3 提高了审计效率 |
| 3.3.4 增加了审计人员的学习渠道 |
| 3.4 ZY集团内部审计信息系统应用存在的问题分析 |
| 3.4.1 风险评估环节没有具体到预审工作 |
| 3.4.2 应用业务流程中审计分类形式化 |
| 3.4.3 系统应用的审计业务流程不完整 |
| 4 完善ZY集团审计信息系统应用的相关建议 |
| 4.1 完善预审环节在信息系统应用中的环节 |
| 4.1.1 审前充分获取审计资料 |
| 4.1.2 设置具体审前的风险评估环节 |
| 4.2 具体在审计信息系统中对审计项目的分类 |
| 4.2.1 进一步细化审计分类 |
| 4.2.2 应独立设置经济责任审计流程 |
| 4.3 优化审计信息系统中审计环节流程 |
| 4.3.1 修改审计工作中底稿记录等流程 |
| 4.3.2 规范审计报告的编制 |
| 4.4 增加信息系统审后环节的流程 |
| 4.4.1 提高对审后环节的重视 |
| 4.4.2 修改审后环节的部分流程 |
| 5 研究结论和展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（8）油气开采服务企业存货内部控制研究 ——以HY公司为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景 |
| 第二节 研究目的与意义 |
| 第三节 文献综述 |
| 第四节 研究的主要内容与框架 |
| 第五节 研究方法与技术路线图 |
| 第二章 存货内部控制相关理论 |
| 第一节 存货内部控制相关概念 |
| 第二节 存货内部控制的主要环节及目标 |
| 第三节 存货内部控制的目的及存在的风险 |
| 第四节 存货内部控制的具体措施 |
| 第三章 HY公司存货内部控制现状 |
| 第一节 HY公司介绍 |
| 第二节 HY公司存货管理现状 |
| 一、同类企业存货状况比较 |
| 二、HY公司存货主要类别及管理特殊性 |
| 三、HY公司存货管理相关部门及主要职责 |
| 第三节 HY公司建立存货内部控制的相关工作 |
| 一、明确存货控制目标与风险清单 |
| 二、建立存货风险控制矩阵 |
| 三、梳理存货管理流程图 |
| 第四节 本章小结 |
| 第四章 HY公司存货内部控制问题——基于COSO框架的分析 |
| 第一节 HY公司存货控制环境环节 |
| 一、全员控制的内控意识薄弱 |
| 二、缺少独立的内部控制组织机构 |
| 三、缺乏有效的信息系统控制 |
| 第二节 HY公司存货风险评估环节 |
| 第三节 HY公司存货控制活动环节 |
| 一、内部控制目标描述不具体 |
| 二、未建立完善的库存控制系统 |
| 三、仓储条件不合格 |
| 四、存货管理工作缺少绩效考核 |
| 第四节 HY公司存货信息沟通环节 |
| 第五节 HY公司存货内部监督环节 |
| 第六节 本章小结 |
| 第五章 HY公司存货内部控制优化建议 |
| 第一节 营造良好的全员内控环境 |
| 第二节 设定存货管理定量风险评估方法 |
| 第三节 不断完善存货内部控制活动 |
| 一、合理分解控制目标 |
| 二、建立良好的库存控制系统 |
| 三、规范存货仓储现场管理 |
| 四、建立有效的绩效评审机制 |
| 第四节 搭建完善的信息管理系统 |
| 第五节 健全存货控制内部监督工作 |
| 第六节 本章小结 |
| 第六章 总结与展望 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 研究不足及展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
（9）民营企业内部控制体系构建研究 ——以C公司为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.3 研究思路 |
| 1.4 研究中的可能创新之处 |
| 2.文献综述 |
| 2.1 内部控制的内涵界定 |
| 2.2 内部控制体系及构成 |
| 2.3 民营企业内部控制现状 |
| 3.民营企业内部控制体系存在的问题及原因分析-以 C 公司为例 |
| 3.1 C公司概况 |
| 3.2 C公司内部控制体系概况 |
| 3.3 C公司内部控制情况问卷分析 |
| 3.4 C公司内部控制体系存在问题的原因分析 |
| 4.民营企业的治理结构及运营特点 |
| 4.1 民营企业的治理结构 |
| 4.2 民营企业的运营特点 |
| 4.3 民营内部控制体系的构建要求 |
| 5.民营企业内部控制体系的构建 |
| 5.1 民营企业内部控制体系的构建原则 |
| 5.2 民营企业内部控制体系的构成 |
| 5.3 民营企业内部控制运行机制 |
| 5.4 民营企业内部控制体系的完善策略 |
| 6.结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 主要参考文献 |
| 附表 |
四、《杜绝内患——企业内部控制系统分析》（论文参考文献）
- [1]大数据时代下企业内控建设的新思路探析[J]. 黄璇,梁超云,庞婵,黄湘倚,车盆. 现代商贸工业, 2021(32)
- [2]徐州国信某项目精装房精细化管理研究[D]. 李卫国. 中国矿业大学, 2020(07)
- [3]FMEA模型在苏康公司风险控制中的应用研究[D]. 陶洁. 苏州大学, 2013(04)
- [4]A招标代理公司风险控制缺陷及对策研究[D]. 曾汇萍. 广东财经大学, 2017(04)
- [5]TA石油销售公司内部控制体系优化研究[D]. 辛彩春. 中国石油大学(华东), 2017(07)
- [6]G公司内部控制的现状及其改善分析[D]. 乔璐. 西南交通大学, 2017(03)
- [7]ZY集团内部审计信息系统应用研究[D]. 高昌原. 中国财政科学研究院, 2017(01)
- [8]油气开采服务企业存货内部控制研究 ——以HY公司为例[D]. 徐淑芳. 中央民族大学, 2017(08)
- [9]民营企业内部控制体系构建研究 ——以C公司为例[D]. 曾祯. 广东财经大学, 2016(04)
- [10]代理人理论与财务监督[J]. 尹东. 中外企业家, 2016(24)
标签：内部控制论文; 内部审计论文; 企业内部控制评价指引论文; 精细化管理论文; 存货成本论文;